SEDEX審核類型

根據(jù)Sedex會員的認可，提供了審核分類的詳情，并確定了審核的不同類型，既有預(yù)先通知，也有順序。在擴展的4-模塊SMETA審核中給出了一些更為詳細的信息。

可以用來評估用工場所的有一系列不同類型的審核和評估；不同類型的使用取決于不同的因素，例如風險評估的結(jié)果、采購公司與供應(yīng)商的關(guān)系、審核費用及場所的歷史表現(xiàn)。一個采購公司可能在其供應(yīng)鏈上使用若干不同的方法。

SMETA只涵蓋正式的社會審核。然而，采購公司可以與用工場所進行多種其他方式來促進其改善，可以包括場所拜訪、跟進評估、改進方案、講座及多方利益相關(guān)者項目等等。

1、審核員類別

● 第一方：使用自己的審核員“自審核”其用工場所的公司。

● 第二方：與場所有貿(mào)易關(guān)系的主體進行的審核或評估，例如零售商、品牌、賣主或代理。

● 第三方：獨立主體進行的審核或評估，例如獨立商業(yè)審核公司，非政相關(guān)組織或工會。使用獨立商業(yè)審核公司的，為了防止出現(xiàn)利益沖突，審核員不應(yīng)和用工場所有任何聯(lián)系。審核也可以由一組上述干系人（多干系人）聯(lián)合實施審核。

注意：多方利益相關(guān)者審核是指利益相關(guān)者組成的小組進行的審核，包括非相關(guān)組織和/或工會；在審核中，非相關(guān)組織和/或工會參與了共同決定檢查方法的過程。SMETA建議使用多方利益相關(guān)者審核的會員有通過多方利益相關(guān)者審計的更多持續(xù)變化和糾正措施影響的經(jīng)驗。

常規(guī)我們所講的外部審核即為第三方審核。

2、審核通知類型

根據(jù)風險評估的結(jié)果和/或?qū)徍擞媱?，可能發(fā)送也可能不發(fā)送審核的事先通知。

這會導致三種可能的審核類型：

● 通知：被審核場所同意或得知審核日期。

● 半通知：協(xié)商一致的審核日期在一個時間范圍內(nèi)。

● 不通知：不發(fā)出事先通知。

這些審核類型的使用或組合取決于每個供應(yīng)鏈內(nèi)的具體情況。對于審核類型的選擇沒有嚴格的指南，但是包含了一些何時使用何種審核類型的示例。

2.1 通知的審核

開展通知的審核應(yīng)為商業(yè)關(guān)系的一般組成部分。然而，存在用工場所可能專門審核做準備的風險，最好的做法是混合使用通知、半通知和不通知審核，從而降低風險。買方公司應(yīng)將其通知審核的制度向供應(yīng)商和用工場所做明確溝通。制度應(yīng)包括以下要點：

● 買方公司應(yīng)提前和用工場所就審核日期達成共識。

● 用工場所須在審核前提供最新和精確的預(yù)審核和自我評估信息。

● 審核員在審核當日出具正確的憑證后應(yīng)被允許對場所進行全面訪察。

● 在審核當日應(yīng)提供必要的記錄，相關(guān)人員應(yīng)在現(xiàn)場。

2.2 半通知審核

半通知審核降低了商業(yè)關(guān)系的風險，提高了買方公司恢復(fù)關(guān)系的能力。買方公司應(yīng)將半通知審核制度向供應(yīng)商和用工場所做明確溝通。制度應(yīng)包括以下要點：

● 買方公司或?qū)徍藱C構(gòu)將指定審核可能發(fā)生的時間范圍。審核時間范圍可能從2周至2個月不等。SSF建議3周時間效果最好。

● 所有場所須在上述時間范圍之前提供最新和精確的預(yù)審核和自我評估信息。

● 審核員在上述審核時間范圍內(nèi)出具正確的證件后，應(yīng)被允許對場所進行全面探察。

● 在上述特定的時間范圍內(nèi)場所應(yīng)保存必要的記錄。

2.3 不通知審核

不通知審核中，場所沒有機會做任何準備，因此審核員可了解到場所正常狀態(tài)下的條件。然而，場所有可能把突擊審核當成欺騙行為，因此審核員可能無法進入場所，為了完成審核而探訪當日可能也無法了解到必要的信息或接觸相關(guān)人員。

為了盡可能降低這類風險，買方公司應(yīng)將不通知審核的制度明確告知供應(yīng)商和場所。關(guān)于此制度，應(yīng)陳述以下要點：

● 隨時可能進行不做事先通知的審核。

● 所有場所須定期提供審核前和自我評估信息，提供的信息必須準確。

● 審核員出具正確的證件后，應(yīng)被允許對場所進行全面探察。

● 場所應(yīng)保存必要的記錄，隨時可供查閱。

注意：不做事先通知的突擊審核對于了解場所工作狀態(tài)的具體情況非常有效，有助于發(fā)現(xiàn)高風險問題，但使用這種方法有可能為供應(yīng)鏈中的關(guān)系埋下隱患，降低了買方公司恢復(fù)關(guān)系的能力。很多公司的經(jīng)驗顯示未做事先通知的突擊審核應(yīng)保留用于盡職調(diào)查或特殊問題，如懷疑的重要問題、缺少供應(yīng)商的說明/參與、涉嫌欺詐等。

3審核順序

為了 SMETA 審核流程的清楚明晰，Sedex 會員就審核順序的定義達成了共識。

審核場所可以通過以下方法的組合進行評估：

● 完整首次審核：指用工場所第一次被審核。

● 周期審核：往往是一次完整審核，用來持續(xù)監(jiān)視供應(yīng)商場所。周期審核的間隔可以因個體會員的不同而不同。

● 跟進審核：根據(jù)初次審核的結(jié)果，可能會要求跟進審核。

● 正常情況下，跟進審核是用來檢查初次審核中所發(fā)現(xiàn)問題的進展情況；因此其持續(xù)時間可能比初次審核或完整審核更短 。通過跟進審核也可以看出持續(xù)改進的發(fā)展過程。上一次審計中發(fā)現(xiàn)的問題必須向所有適當?shù)墓ぷ鲌鏊藛T溝通匯報，然后再進行跟進審核。具體操作方法是：將上一次糾正措施計劃報告內(nèi)容再次作為預(yù)審核信息的一部分向其發(fā)送。跟進審核共分為3類：

● 完整跟進審核：本術(shù)語是用于描述這樣一次場所拜訪：之前的審核中發(fā)現(xiàn)了如此大范圍的不合規(guī)項以至于要求一次完整審核來核實糾正措施。在這種情況下，其方法及范圍類似初次審核，但是要考慮之前審核的發(fā)現(xiàn)。

● 部分跟進審核：本術(shù)語用于描述這樣一次審核：審核員拜訪場所但只檢查之前審核所發(fā)現(xiàn)問題的進展情況；那么這次審核在Sedex中應(yīng)記錄為部分跟進審核。

● 桌面跟進：可被用于不要求場所拜訪的能夠遠程核實的糾正措施，例如通過使用電子郵箱發(fā)送的照片證據(jù)或文件。

注意：如果審核員再次拜訪場所，檢查勞工標準中的所有項目，那么這應(yīng)被記錄被完整跟進并在審核報告中注明。

4模塊SMETA審核

應(yīng)會員的要求，SMETA目前已經(jīng)擴展，包括了延伸的環(huán)境和商業(yè)道德評估。